【扣稅年金壞處 】分析扣稅年金的4大中伏位!提防誤墮扣稅陷阱

博客 08:00 2024/02/08

分享:

分享:

【扣稅年金4大壞處 】分析扣稅年金的中伏位、提防誤墜扣稅陷阱

被譽為「扣稅三寶」之一的合資格延期年金(QDAP)(又稱扣稅年金)自推出已來,深受「夾心一族」中產人士關注。然而有人會質疑扣稅年金呃人,認為不值得買,甚至壞處多多。究竟扣稅年金實際上有無用?又是否人人都適合投保,當中又隱藏了什麼扣稅陷阱?不妨了解以下分析,知多些關於扣稅年金的壞處及扣稅情況。

扣稅年金壞處/陷阱1﹕
稅務扣除額並不等於實際節省的金額

不少人會將扣稅年金的免稅額,誤當作是實際節省的金額,其實是一個謬誤。扣稅年金的免稅額上限為60,000元(個人計),在職夫妻兩人合共最高120,000元,大家要將保單供款(個人一年保費上限為60,000元)乘以邊際稅率(最高17%,最低2%),才是自己實際上能夠減少的稅額(即慳稅金額),而並非直接扣減60,000元稅項,千萬不要誤解。舉一個例子說明:

  • 假設陳先生投保合資格延期年金(年供款60,000元):
扣稅年金的稅務免除額稅階實際節省的稅額
60,000元若以最高17%計10,200元
若以最低2%計1,200元

扣稅年金壞處/陷阱2﹕
打工仔未必繳付17%稅率

坊間關於年金扣稅產品的宣傳品或理財報導,通常以17%最高稅階作為例子,以計算出較高的慳稅金額。然而,並非所有人都會達到此稅階,實際慳稅金額要視乎個人入息及可享有的免稅額。

究竟月薪有多少才適合買年金從而享有扣稅優惠呢?根據政府統計處最新資料顯示,本港擁有大學學歷人士,去年月入中位數為35,000元,他們的總收入扣除基本免稅額後,便有逾60,000元會跌入17%最高稅階,若以60,000元投保年金,便有機會得到10,200元扣稅優惠。不過每個人享有的免稅額都不同,不少「夾心一族」上有高堂、下有子女,便可享有供養子女及父母帶來的免稅額,所以投保年金後可節省的稅款也因人而異。大家可善用稅務局的薪俸稅計算機,或者向稅務顧問查詢,按收入及免稅額來計算投保年金可慳到幾多稅。

扣稅年金壞處/陷阱3﹕
為慳稅供年金但忽略自身需要

打工仔選擇扣稅年金時,宜了解及制定目標,不同的扣稅年金可達到不同的目的。

同時,大家要了解自己想要的現金流,以免將來發現獲取的年金不似預期。簡單說就是:

  • 供款額、供款期
  • 期望何時開始領取年金
  • 領取多久年金
  • 保證及預期收入

此外,大家亦要考慮自己的供款能力,宜量力而為,不要為扣稅而過度供款。

扣稅年金壞處/陷阱4:
早期退保或導致財務上損失

退稅年金屬於中長線理財產品,未必適合流動資金不足的人,若他們投保年金後,中途出現經濟上的周轉不靈,需要資金應付短期債務、醫病或其他需要,因而提早退保扣稅年金計劃,便會導致財務損失,在此情況下,投保扣稅年金反而帶來壞處。

消費者選擇扣稅年金產品時,需要視乎個人的財政狀況、生活水平及購買目的,例如為了達成儲蓄、部署退休、對沖長壽風險等作用,進行詳細考慮。宜了解當中涉及通脹、中途退保等風險;以及供款期、保證和非保證回報、身故賠償保障等。

【文章來源:10Life;原題︰扣稅年金壞處 分析扣稅年金的中伏位、提防誤墜扣稅陷阱

10Life是個保險比較平台,為用戶提供專業及中立的保險資訊。10Life團隊有精算師、保險產品專家及醫生顧問,致力解構各種複雜的保險產品。我們着重對消費者重要的因素,釐訂保險產品的評分準則,透過客觀的數據分析,計算出保險產品的評分。

=====


理財真實個案分析,立即免費下載《香港經濟日報》App

開啟hket App,閱讀全文

撰文 : Chris Pun 10Life總編輯

欄名 : 保險解碼

訂閱《香港經濟日報》電郵通訊
收取第一手財經新聞資訊 了解更多投資理財知識 提交代表本人同意收取香港經濟日報集團所發出的推廣訊息,你也可以查閱本網站的私隱政策使用條款
訂閱《香港經濟日報》電郵通訊
收取第一手財經新聞資訊 了解更多投資理財知識 提交代表本人同意收取香港經濟日報集團所發出的推廣訊息,你也可以查閱本網站的私隱政策使用條款