【退休規劃】MPF可扣稅自願供款 VS 延期年金 要點揀好?

博客 17:36 2019/12/16

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MPF可扣稅自願供款 VS 延期年金 要點揀好?

本港近年有不少自願性退休儲蓄產品推出市場,其中最引人注目的是強積金可扣稅自願供款(TVC)及合資格延期年金(QDAP),事關如果納稅人購買這兩項產品,將享有每人每課稅年度合共最多60,000元的扣稅額。可扣稅一事引起社會廣泛討論,更成為一眾打工仔規劃退休儲蓄的熱門之選!但兩款產品究竟有何不同之處?

TVC和QDAP分別

在初步理解完兩款產品後,相信少人接下來會有以下疑問:「兩款產品應該點揀先好呢?」各位在選擇退休儲蓄產品前,不妨考慮以下三大因素:

1. 風險承受能力:求穩陣VS高回報?

投資涉及風險,故各位自身的風險承受能力至關重要。整體來說,合資格延期年金屬於較為「穩陣」的保本產品,設有保證回報部分,令投資者可無懼市況波動;但回報率相對較低,參考現時市面10款合資格延期年金產品,保證回報率由0.01%至3.33%不等,普遍低於平均通脹率。而延期年金另設有非保證回報部分,回報率較高,但要視乎保險公司的投資成績。

相較之下,強積金供款則未必有設保證回報部分,並由投資者主導選擇不同種類的基金,自行承擔投資風險,可賺取較佳的回報。整體來說,延期年金的投資風險較強積金供款低,但回報率亦相對較低,各位打工仔可以視乎其風險承受能力作選擇考慮。

2. 供款期能力:延期年金供款期最少5年!

各位打工仔在選擇退休儲蓄產品前,亦需要考量有關產品是否設有供款期限制,並審視自身的現金流靈活性是否足以應付供款。強積金可扣稅自願供款不設供款期,即使客戶手頭上的現金流較不穩,亦可以隨時停止供款,相對地較靈活。

而合資格延期年金則設有最少5年的供款期,保費總額最少為18萬元,客戶以分期形式繳付保費。因此,若果想選擇延期年金產品,打工仔手頭上的現金流相對上要較穩定。筆者提醒,由於供款期較長,故有關保險公司自身的財務健全性、以及售後服務是否優質亦成為消費者的考量因素。

3. 提取年期︰各有不同!

兩款產品最大分別在於提取年期。除非客戶符合法例規定下的特定情況:提早退休、永久性離開香港、完全喪失行為能力、罹患末期疾病或死亡等,否則強積金可扣稅自願性供款跟傳統強積金一樣,必須到65歲才可一筆過或以分期方式提取。

另一方面,合資格延期年金指明,受保人年屆50歲或以上已可領取年金,並可選擇以「自製長糧」方式,每月定額提取部分年金,應付退休後每月的日常生活開支。

勿單以扣稅優惠作考量

從退休理財角度而言,各位打工仔應規劃一籃子退休方案,以分散風險。TVC靈活性較高,適合風險承擔能力較高、期望有較高投資回報的人士;而QDAP則較適合不想自行打理投資、追求穩定儲蓄的人士。不過,在購買任何退休儲蓄產品前,宜先諮詢理財顧問意見,並因應個人狀況再作出投資決定。

最後,雖然市面上有合資格延期年金,可於五年供款期後取回本金並賺取扣稅優惠,但他認為各位應避免以此作為購買延期年金的目標,延期年金的作用是幫助打工仔提早為將來退休作準備,有應急錢可使用,如果為賺取扣稅優惠而提早退保,只會違背延期年金的設計原意,失去退休保障。

 

【文章來源:imSure;已獲授權轉載。原題:強積金可扣稅自願供款 VS 延期年金! 點揀先好?】

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撰文 : 高永輝 imSure產品總監

欄名 : 尋保攻略

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