【延期年金】延期年金未必個個啱　兩項風險要謹記

政府去年推出公共年金計劃，為65歲退休人士提供多一項理財選擇，亦提升了社會對退休保障及年金產品的關注。加上政府通過合資格的延期年金產品可獲扣稅額60,000元，變相鼓勵在職人士投保延期年金，保障退休生活。而在投保延期年金前，宜先了解延期年金的特點與風險。

延期年金保單是一種長期人壽保險保單，設計上是把累積的儲蓄（保費）轉化為長時間的穩定收入來源（年金）。按照保單上的條款，延期年金通常分為累積期和年金期。在累積期，保單持有人要在指定時間定期支付保費，然後需要等待一段時間，讓保費滾存。當累積期結束後，年金期便開始，年金領取人將於年金期內定期獲發年金。

根據錢家有道網站，延期年金保單一般涉及以下兩個風險。

1. 流動性風險

延期年金保單是長期保單，不適合無意長期持有的投保人選購。在累積期內，保單持有人有責任按期支付保費。

2. 非保證年金額的不確定性

若年金額由保證和非保證部分組成，保單持有人最終可獲的非保證年金額有不確定性。

若需要在投保合資格延期年金保單後，調整供款額或停止供款，除了取決於合資格延期年金保單合約的條款及細則外，投保人也要考慮到，由於合資格延期年金保單為長期的保險合約，保單持有人必須確保，自己能夠在整個保費支付期內繳交保費，以避免保單失效，最終得不償失。

至於應否以合資格延期年金保單，取代現有延期年金保單，提早退保會導致保單持有人收到的退保金額可能會大幅低於已付保費，特別是投保初期。因此，在作出任何取代現有保單的決定前，請先向保險公司查詢會否產生任何不利影響。