【延期年金】可扣稅延期年金計劃比併 投保前考慮呢兩點

退休及生活保障 12:06 2019/04/03

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保監局本周批出7隻可扣稅的合資格延期年金保單,投保合資格年金並作供款,每名市民可享每年最多6萬元稅務優惠。

投保前市民須了解年金的產品特性︰

1、對冲長壽風險;

2、製造穩定現金流而非高回報保險產品;亦須衡量個人長遠資金需求,因投保初期退保或招致損失,並須仔細比較產品內部回報率。

轉計劃或會導致財務損失

所謂延期年金,包括累積期及年金期兩個階段,投保人在指定期內供款,保險公司將已繳保費滾存;進入年金期後,即開始領取定期年金收入。

至於本身已投保延期年金人士,若有意以合資格計劃取代現有保單,須留意年金保單一般會列明若投保人提早退保或終止保單,會導致財務損失或被徵收罰款,宜先向保險公司查詢。

與坊間延期年金不同,獲保監局認可的合資格延期年金(Qualifying Deferred Annuity Policy,簡稱QDAP),須符合《合資格延期年金保單指引》內條件,包括:

1、最低保費總額18萬元;

2、供款期最少5年;

3、年金期不得少於10年;

4、且領取人需年滿50歲方可提取年金;

5、並符合披露規定,包括清楚列明內部回報率、保證年金額及浮動年金額等。

留意保證及非保證回報

綜合已獲批合資格年金,期滿時總預期內部回報率(IRR)約3%,當中僅中銀人壽提供100%保證回報,內部回報率由3至3.33厘不等,取決保單年期及保單計價貨幣。

中銀人壽副執行總裁及銷售總監張子裘指,客戶可一次性預繳年金保費,該行會按若干年期分批繳付保費,餘額會積存生息,以港元保單計,餘額可享年利率2.5厘,美元及人民幣保單年利率為3厘,變相保費回贈,惟此利率非保證。

年輕人士可考慮可扣稅強積金自願性供款

網上比較平台10Life創辦人倫沛然提醒,有意投保的市民需因應個人需要及供款能力,釐定供款年期及年金期開始,而且要留意內部回報率分為保證及非保證部分,非保證部分有可能兌現不到;並小心審視個人流動性安排,因年金產品的流動性較低。

由於目前獲批計劃大部分只供40歲或以上人士投保,浸大財務及決策系副教授麥萃才指,較年輕市民則可考慮可扣稅自願性供款,「可承擔風險去賺取更高回報」。

【原文:可扣稅延期年金 投保前兩考量(收費文章)】

撰文 : 趙穎妍 本報記者

欄名 : 保險百科

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